Российский предприниматель Денис Кацыв, которого ранее связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, перевел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства на протяжении многих лет находились на счетах швейцарских банков и были заморожены местными властями в рамках расследования по делу Магнитского. Перевод был осуществлен незадолго до того, как средства могли быть вновь заблокированы.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Компанию бизнесмена Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из бюджета России, выявленной в 2007 году аудитором фонда Hermitage Capital Сергеем Магнитским.
Считалось, что к крупному хищению средств могли быть причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский раскрыл схему, его обвинили в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital и поместили под арест. В 2009 году он умер в СИЗО «Матросская тишина» — по официальной версии, от сердечной недостаточности.
Активы Кацыва в швейцарских банках были арестованы в 2011 году, а после почти десятилетнего расследования власти разморозили около 99% суммы.
В 2011 году фонд Hermitage Capital подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных дел, инициированных фондом в связи с предположительным отмыванием доходов, полученных в результате мошенничества в России. Позднее аналогичные расследования проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках расследования швейцарские власти заморозили около 18 миллионов швейцарских франков (примерно 23 миллиона долларов), которыми владели трое граждан России, включая Дениса Кацыва. Средства бизнесмена были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
В июле 2021 года генеральная прокуратура Швейцарии фактически закрыла дело и постановила конфисковать около 1% средств, находившихся на счете Кацыва, — около 78 тысяч долларов. Бизнесмен оспорил это решение, но в 2023 году проиграл процесс. При этом доступ к оставшимся 99% средств у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод расчета суммы средств, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд распорядился провести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов бизнесмена.
По данным расследователей, после этого Кацыв перевел основную часть средств в иностранные банки. Часть денег ушла в Израиль, еще один перевод был сделан в пользу структуры, связанной с Арменией.
Журналисты, изучив банковские документы, установили, что 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Большая часть этой суммы — 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Около 500 тысяч франков перевели финансовой компании Landmark Capital, зарегистрированной в Армении. Деньги поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Согласно документам, Кацыв просил компанию перевести эти средства далее — в банк в Ереване. Остается неясным, были ли деньги действительно выведены в Армению или же остались в Швейцарии.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществляются бенефициарному владельцу компаний Денису Кацыву «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается открытым вопрос, почему банк UBS, несмотря на решение суда, позволил вывести значительную часть средств из страны. Неизвестно также, снимал ли Кацыв деньги со своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, через который проходила часть средств, заявили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные решения, утверждают, что нет оснований полагать, будто средства, похищенные в России, в итоге поступили на счета компании Prevezon, контролируемой бизнесменом.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой содержится критика действий швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект этого документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарской прокуратуры и других органов. Хотя резолюции ПАСЕ не являются обязательными к исполнению, они обладают политическим весом и могут повлиять на международные дискуссии вокруг дела Магнитского.
Имя Дениса Кацыва фигурировало и в других журналистских расследованиях, в том числе связанных с зарубежной недвижимостью и операциями компаний, упоминавшихся в материалах о деле Магнитского.
